Rüşvet ve Yolsuzluk Uyum İncelemeleri (ABAC)

• Mevcut Uyum Programının İncelenmesi
• Organizasyon Dokümanlarının ve Kurumsal Kayıtların İncelenmesi
• Sertifika ve Lisansların İncelenmesi
• Kurumsal İstihbarat Araştırması
• Hesap Planının İncelenmesi ve İşlem Testi

Yolsuzlukla mücadele konusunda uzman ekibimiz üçüncü taraf uyum incelemeleri için gereken tecrübe, bilgi ve uluslararası bağlantılara sahiptir. Özellikle uluslararası şirketler ve pek çok küresel yasal düzenlemeye tabi organizasyonların ihtiyaçlarına yönelik yolsuzlukla mücadele ve uyum konularını anlamalarına ve ilgili önlemleri almalarına yardımcı olur.

Yerel ve uluslararası standartları karşılayan hizmetlerimiz aşağıdaki şekildedir:

• Risk analizi ve kontrol yeterliliği değerlendirmesi,
• Programların değerlendirilmesi, tasarlanması ve uygulanması,
• Eğitim programlarının tasarlanması ve uygulanması,
• Varlık araştırması ve şüpheliler arasındaki olası ilişkilerin ortaya çıkarılmasını içeren rüşvet ve yolsuzluk soruşturmalarının gerçekleştirilmesi,
• Hedef şirketin satın alınması, satılması ve benzeri durumlarda yolsuzlukla mücadele konusunda inceleme ve tespit çalışmalarının yapılması.

Sonuç olarak, kurumlara:

• Yurt içinde ve dışında itibarlarını korumaları,
• Uyum kontrol mekanizmalarını güncelleme ve iyileştirmeleri,
• Yolsuzluk ile ilgili doğrudan ve dolaylı tüm kayıpları en aza indirmeleri,
• Yasa düzenleyici kurumlarla proaktif iş ilişkileri kurmaları,
• İş etiği konusunda öncü olmaları konularında yardımcı oluyoruz.

Mevzuat riskleri, rüşveti ve yolsuzluk konuları, finansal suçlar ve diğer tehditler de dahil olmak üzere potansiyel riskleri değerlendirerek rekabet avantajı yaratmanıza yardımcı oluyoruz. Bunun sonucunda da Birleşme-Satın Alma sürecinin önemini koruyarak iş stratejinizi daha da güçlendirebilirsiniz. 

Birleşme-Satın Alma öncesinde “Rüşvet ve Yolsuzluk Önleme Değerlendirmeleri” kapsamında hedef şirket, rüşvet ve yolsuzlukla mücadele konusunda aşağıdaki konu başlıkları kapsamında değerlendirilmektedir:

• Mevcut uyum programının incelenmesi,
• Organizasyon dokümanları ve kurumsal kayıtların incelenmesi,
• Sertifika ve lisansların incelenmesi,
• Kurumsal İstihbarat / Detaylı Uyum İncelemesi,
• Hesap planının incelenmesi ve işlem testi.

Birleşme-Satın Alma sonrası “Rüşvet ve Yolsuzluk Önleme Değerlendirmeleri” ise karşı tarafla ilişkilendirilebilecek Hisse Devir Sözleşmesine (HDS) uygun olmayan herhangi bir sızıntı ödemesi yapıp yapmadığını veya alıp almadığını tespit etmek için finansal tabloların incelenmesini içermektedir. Değerlendirme aşağıdaki konuları kapsar:

• HDS’ye uygun olmayan sızıntı ödemelerine ilişkin hesaplara trend analizi yapılması
• Karşı taraf ve ilişkili üçüncü taraflarla ilişkilendirilebilecek ödeme incelemeleri